托克遜縣第十八屆人民代表大會

常務委員會第二十四次會議材料

2024年9月24日在托克遜縣第十八屆人民代表大會常務委員會

第二十四次會議上

托克遜縣財政局黨組書記、副局長寇媛媛

主任，各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)向會議作關于2024年上半年托克遜縣預算執(zhí)行情況的報告，請予以審議。

2024年以來，在縣委的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十屆三中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，全國財政工作會議精神，深入貫徹習近平總書記視察新疆、聽取自治區(qū)和兵團工作匯報時的重要講話重要指示精神，完整準確全面貫徹新時代黨的治疆方略，深入貫徹自治區(qū)黨委十屆歷次全會部署和工作要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持積極的財政政策要適度加力、提質增效，圍繞鑄牢中華民族共同體意識為主線，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度；堅持黨政機關過緊日子，優(yōu)化財政支出結構，提高財政資金配置效率和使用效益，強化對重大戰(zhàn)略任務和決策部署財力保障；嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解重大風險，為實現(xiàn)托克遜縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展做好財政保障。

一、2024年上半年全縣預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

1.一般公共預算收入完成158012萬元，完成年初預算的49.5%，同比增加20470萬元，增長14.9%。其中：

（1）稅收收入完成113365萬元，完成年初預算的47.7%，占一般公共預算收入的71.7%，同比減少4339萬元，下降3.7%。主要原因：一是增值稅收因黑山露天礦、龍泉煤礦、金馬煤礦等煤礦停產(chǎn)，優(yōu)秀制造業(yè)加計抵扣每月350萬元左右。二是企業(yè)所得稅方面主要是2023年煤電企業(yè)四季度企業(yè)所得稅于2024年一季度繳納，2023年下半年煤炭價格下降導致縣級企業(yè)所得稅下降。新疆中泰化學托克遜能化有限公司、新疆圣雄氯堿有限責任公司等化工企業(yè)PVC、電石、燒堿等大宗商品價格下降，企業(yè)盈利能力下降。三是個人所得稅方面因企業(yè)利潤有所下降，職工分紅減少，個人所得稅專項附加扣除提高退稅致使個人所得稅同比減少。

（2）非稅收入完成44647萬元，完成年初預算的54.7%，占一般公共預算收入的28.3%，同比增加24809萬元，增長125.1%。主要原因：礦山企業(yè)占用國有用地所繳納的國有資源（資產(chǎn)）有償使費增加。

2.一般公共預算支出完成177026萬元，完成年初預算的50.5%，同比減少318萬元，下降0.2%。主要原因：2024年未申請發(fā)行一般債券。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

1.政府性基金預算收入完成3747萬元，完成年初預算的25%，同比減少1823萬元，下降32.7%。其中：

（1）政府性基金收入完成3498萬元，完成年初預算的26.9%，同比減少1853萬元，下降34.6%；其中：國有土地使用權出讓收入完成3336萬元，完成年初預算的29%，同比減少1982萬元，下降37.3%；城市基礎設施配套費收入完成162萬元，完成年初預算的10.8%，同比增加129萬元，增長390.9%。主要原因：土地出讓項目招拍掛成交量少，相應收入減少。

（2）專項債務對應項目專項收入完成249萬元，完成年初預算的12.5%，同比增加30萬元，增長13.7%。主要原因：2024年繳納的棚戶區(qū)改造專項債券項目房屋收益增多。

2.政府性基金預算支出完成12602萬元，完成年初預算的56.3%，同比減少1558萬元，下降11%。主要原因：2023年6月支出支新增專項債券資金，今年無此項支出，減少支出6790萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

國有資本經(jīng)營預算收入0萬元，完成年初預算的0%，同比增加0萬元，增長0%。主要原因：國有企業(yè)的經(jīng)營收益尚未到賬，待到賬后上交財政。

國有資本經(jīng)營預算支出611萬元，完成年初預算的10.9%，同比增加601萬元。主要原因：根據(jù)新修訂的《企業(yè)法》注冊資本金須5年內到位，因此將認繳金額分5年實繳到位。

（四）社?；痤A算執(zhí)行情況

截至2024年6月底，社?；鹗杖?5296萬元，完成年初預算的27962萬元的54.7%（6月預算執(zhí)行范圍47.5-52.5%），同比增加788萬元，增長率3.32%。相比去年同期收入增長主要原因：一是2024年繳費基數(shù)提高致繳費收入增加；二是2024年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補繳收入396萬元，相比去年同期112萬元，增加284萬元，因此致上年同期增加。

社?；鹬С?1784萬元，完成年初預算24238萬元的48.62%（6月預算執(zhí)行范圍47.5-52.5%），同比增加1119萬元，增長率10.49%。相比去年同期支出增長主要原因2024年領取待遇人數(shù)逐年增加，因此致上年同期增加。

二、2024年上半年托克遜縣地方政府債務情況

（一）新增地方政府債務限額情況

上半年自治區(qū)累計下達托克遜縣新增地方政府債務限額153500萬元，全部為專項債務，其中：提前下達8000萬元，6月下達145500萬元。

（二）2023年結轉地方政府債券資金情況

上年結轉的2023年新增地方政府債券資金1228.49萬元，占當年轉貸總量的2.2%。截至2024年6月底，已支出1026.54萬元，執(zhí)行進度為83.56%，余201.95萬元尚未達到支付條件。

（三）新增地方政府債券資金支出情況

上半年自治區(qū)轉貸托克遜縣新增地方政府債券資金8000萬元，全部為專項債券，支出0萬元，支出進度0%。

（四）償還到期本息情況

上半年已按期償還政府法定債務到期本息9176.82萬元，其中：本金0萬元，利息9176.82萬元。

三、上半年工作開展情況

（一）緊盯目標任務，增強財政保障能力。面對收支矛盾突出問題持續(xù)的實際，盡最大努力破解難題，為全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展保障做出積極的財政貢獻。一是千方百計組織收入。緊盯全年目標任務，按月、按季對一般公共預算收入情況進行科學預測，常態(tài)化開展組織收入調度工作，加強與稅務、自然資源、公安、水利等職能部門對接，協(xié)稅護稅，深挖稅源，千方百計應收盡收。二是積極爭取轉移支付資金，加大轉移支付資金爭取力度，有力保障全縣經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（二）加快重點支出，全力做好支出保障。一是持續(xù)保障民生支出。堅持將全縣財政支出的70%以上用于保障和改善民生，有效保障了全縣教育、就業(yè)、醫(yī)療、社保、安居等惠民工程順利實施，使公共財政更大范圍、更深程度惠及各族人民。二是基層“三?！闭呷媛鋵?。堅決將“三?！惫ぷ鳟敵芍卮笳稳蝿諄碜ィ瑝壕o壓實“三?！敝黧w責任，堅決筑牢兜實基層“三?！钡拙€，上半年全縣機關事業(yè)單位干部及臨聘人員工資、社保、公積金等人員類支出全部發(fā)放，未發(fā)生拖欠。三是助推鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排財政銜接資金7713萬元，已全部分配下達，支出4442萬元，支付進度57.59%。

（三）全面落實財政政策，全力支持全縣發(fā)展。一是持續(xù)保障重點項目建設。積極爭取債券資金8000萬元，全部用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施領域，有效彌補縣委、政府重大民生項目資金不足問題。二是落實留抵退稅政策和小微企業(yè)“六稅兩費”減免政策，2024年上半年完成退稅1403萬元，有力支持企業(yè)發(fā)展，減輕企業(yè)稅收負擔。三是強化“政金企”常態(tài)化對接機制執(zhí)行力度。積極搭建“政金企”三方溝通平臺，加強金融機構與中小微企業(yè)和縣直相關行業(yè)部門之間的溝通聯(lián)系，有效緩解中小微企業(yè)的融資難題，助力經(jīng)濟高質量發(fā)展。

（四）樹牢底線思維，有效防范化解風險。一是法定債務按時還本付息，上半年累計還本付息9176.82萬元，確保了政府債券不出任何風險。二是隱性債務有序化解。嚴格落實隱性債務化解方案，按月分解任務，按月進行監(jiān)控，督促各部門單位、國有企業(yè)按照化解方案分批按月化解，上半年全縣化解任務已按計劃完成化解。三是與審計、發(fā)改等部門聯(lián)合對全縣政府拖欠款問題進一步核實確認，通過“八個一批”多措并舉，加快清理拖欠企業(yè)賬款。

（五）深化財政管理改革，嚴肅財經(jīng)紀律。一是持續(xù)推進信息公開。堅持“以公開為常態(tài)，不公開為例外，依法依規(guī)公開預決算”的原則，政府本級預算、部門預算及績效目標一并公開。緊抓直達資金、政府債務、銜接資金、政府采購、代理記賬機構等方面公開工作不放松，財政信息公開透明度進一步增強。二是扎實推進財會監(jiān)督工作。認真組織開展民生領域資金使用管理情況、重大專項資金管理使用情況、代理記賬機構等專項整治；持續(xù)用力做好惠民惠農財政補貼資金“一卡通”、鞏固銜接資金、政府債務管理、政府采購代理機構等的監(jiān)督檢查，持續(xù)鞏固提升預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動成果，促進財政資金規(guī)范安全使用，筑牢財經(jīng)紀律防線。配合縣審計局完成2023年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支管理情況審計工作。

四、存在的問題

（一）財政收支矛盾越發(fā)凸顯。由上半年的財政數(shù)據(jù)看，市場預期還不穩(wěn)固，受礦產(chǎn)品價格影響主體稅源增長緩慢，收入結構不盡合理。全縣財政運行還存在較大困難和壓力，一般公共預算收入僅夠保障“三?！?、化債及其他剛性支出，年度收入預算缺口、歷史遺留欠款化解等均需非稅收入彌補，財政可持續(xù)性不容忽視，財政收支矛盾越發(fā)凸顯。

（二）政府性基金收入低于序時進度。上半年，全縣政府性基金預算收入完成3747萬元，為年初預算的25%，低于序時進度，無法保障專項債務付息和征地拆遷等支出。

總體來看，上半年托克遜縣財政部門全面貫徹落實自治區(qū)黨委、吐魯番市委和縣委、政府工作部署，按照積極財政政策要大力提質增效、更可持續(xù)的要求，認真抓好組織收入，統(tǒng)籌各類財政資源，優(yōu)化支出結構，防范化解財政運行風險，落實各項財政管理工作要求，財政工作質效進一步提升。

五、抓好下半年預算執(zhí)行工作措施

下一步全面貫徹落實黨的二十大和二十屆三中全會精神，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，圍繞鑄牢中華民族共同體意識，繼續(xù)按照年初確定的預算收支目標任務，優(yōu)化支出結構，加強重點領域經(jīng)費保障，持續(xù)推進財政改革，努力提高財政資源配置效率和資金使用效益，實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長。重點做好以下工作：

（一）抓好收入組織。依法組織稅收收入，密切關注重點區(qū)域、重點行業(yè)、重點稅種收入情況，強化收入形勢預判研判，確保應收盡收。依規(guī)組織非稅收入，發(fā)揮自然資源、水利、林草、住建等重點職能部門增加收入的主動性，依法合規(guī)推動非稅收入增收。嚴格組織財政收入紀律，嚴禁“虛收空轉”等各種虛增財政收入的行為。嚴格落實減稅降費政策，強化固定資產(chǎn)投資、規(guī)上工業(yè)、招商引資、土地出讓等對培植和壯大財源的支撐，支持重點產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和企業(yè)發(fā)展，積極培植財源。

（二）加強重點領域支出保障。堅持預算剛性原則，嚴格執(zhí)行人大批復的預算安排，嚴控預算追加、預算調劑。加強對轉移支付資金的支出管理，督促加快轉移支付資金支出。對預算執(zhí)行中新增的臨時性、應急性等支出，優(yōu)先通過統(tǒng)籌年初預算，調整現(xiàn)有支出結構予以解決。對預算執(zhí)行進度較慢的資金，采取收回、調整用途等方式，統(tǒng)籌用于兜牢“三?！焙椭С挚h委、縣政府確定的重大政策、重點領域，充分發(fā)揮財政資金效益。

（三）加強資金監(jiān)管。加強庫款管理，將有限的庫款優(yōu)先落實“三保”、政府債務還本付息、直達資金、債券資金支出的保障。加強對財政資金的管理和監(jiān)督，通過利用一體化系統(tǒng)中預警規(guī)則，實行穿透式監(jiān)控的方法，從源頭上控制庫款流出，強化對上級轉移支付實時監(jiān)控、監(jiān)管，保障重點。

（四）聚焦風險防范。嚴格落實“三?！敝С鲐熑危瑑?yōu)先執(zhí)行“三?！鳖A算，認真落實工資保障制度，堅決兜牢“三?！钡拙€；持續(xù)防范化解政府債務風險，按時足額償還法定債務還本付息，堅決遏制隱性債務增量，落實好使用專項債券償還化解地方隱性債務有關政策，加大隱性債務化解力度，緩解償債壓力，確保政府債務不出任何風險。

（五）持續(xù)開展財會監(jiān)督。認真貫徹落實關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見，推動形成財政部門主責監(jiān)督、有關部門依責監(jiān)督、各單位內部監(jiān)督、相關中介機構執(zhí)業(yè)監(jiān)督、行業(yè)協(xié)會自律監(jiān)督的財會監(jiān)督體系。聚焦民生領域資金使用管理、重點轉移支付資金使用、惠民惠農財政補貼資金“一卡通”、政府采購代理機構等重點領域，嚴肅查處有令不行、有禁不止、財務造假等違法違規(guī)問題，推動整改問責，嚴格按制度、按規(guī)矩辦事。對2023年度預算執(zhí)行和其他財政收支審計中查出的問題，壓實整改責任，抓好整改落實。

以上報告，請予審議。